Akademia modelowania finansowanego

Cash flow

Moduł 1

Celem modułu Cash Flow jest zapoznanie uczestników z metodologią przygotowywania cash flow dla celów budżetowania.

Cel warsztatu

Celem jest zaznajomienie uczestników z metodologią przygotowywania cash flow, szczególnie części operacyjnej, metodą pośrednią oraz zaznajomienie uczestników z istotą zmian kapitału obrotowego w firmie (należności, zapasy, zobowiązania) jako korekt do zysku netto oraz powiązaniami między pozycjami bilansu, rachunku wyników i cash flow.

Dla kogo?

Dyrektorzy finansowi, kontrolerzy, analitycy finansowi i księgowi i wszyscy chcący poszerzyć swoją wiedzę o praktyczne aspekty modelowania finansowego, niezbędne do przygotowywania budżetów, oparte o praktyki korporacyjne.

Czas trwania oraz tryb warsztatów

Warsztaty trwają 1 dzień roboczy (8h lekcyjnych) w godzinach 10-16, i polegają na praktycznym przygotowaniu prostego modelu finansowego i budżetu na podstawie danych z obrotówki i założeń budżetowych. Szczegółowy plan czasowy:

09:00 – 11:00 Blok I
11:00 – 11:15 przerwa kawowa I
11:15 – 13:00 Blok II
13:00 – 13:30 przerwa lunchowa
13:30 – 15:00 Blok II
15:00 – 15:15 przerwa kawowa II
15:15 – 16:00 Blok III podsumowanie

Wymagania

Rozumienie różnic w tym jakie zdarzenia gospodarcze rejestruje bilans, a jakie cash flow i rachunek wyników
Rozumienie powiązań między rachunkiem wyników, bilansem i cash flow
Znajomość zasad rachunkowości (wn/ma, rachunek wyników, bilans i cash flow)
Znajomość obrotówki (struktura, konta analityczne i syntetyczne, umiejętność zrobienia rachunku wyników i bilansu z obrotówki)
Podstawowa znajomość CIT/VAT
Średniozaawansowana znajomość excela (formuły wyszukujące, wielopoziomowe, warunkowe)
Własny komputer i stabilny internet.

Uczestnicy i warunki

Prowadzący

Prowadzącym jest Grzegorz Skupniewicz, wieloletni praktyk i CFO, członek ACCA.

Od 25 lat buduje i wdraża modele finansowe w firmach produkcyjnych, handlowych i usługowych – od MŚP po międzynarodowe korporacje.

Plan Warsztatów

Co to jest cash flow, jakie moduły zawiera cash flow

Jakie jest powiązanie cash flow z bilansem

Co to znaczy metoda pośrednia przygotowywania części operacyjnej cash flow

Co to jest kapitał obrotowy

Co się dzieje w bilansie i cash flow jak wystawiamy i otrzymujemy faktury i jak płacimy i nam płacą

Dlaczego, aby przygotować cash flow metodą pośrednią korygujemy zysk netto o amortyzację i zmiany w kapitale obrotowym – prosty przykład, istota problemu.

Przygotowanie cash flow na podstawie 2 zestawień obrotów i sald tej samej spółki z 2 różnych okresów

Weryfikacja do wyciągu bankowego